[ Pobierz całość w formacie PDF ]
kolejnych 16% do 30 dni. Tym samym faktoring skutecznie odblokowuje
zatory płatnicze. Przytoczone dane dotyczące barier wdrożenia faktoringu
w firmie pokazują, jak wiele nasza branża ma jeszcze do zrobienia w dzie-
dzinie edukacji rynku i potencjalnych klientów na temat podstawowych
zalet usługi faktoringowej.
Faktoring jest nowoczesnym narzędziem wspomagającym działanie
firmy niezależnie od koniunktury. Mogą z niego korzystać duzi i mali, sil-
niejsi i słabsi. W każdym przypadku dostarczy pozytywnego impulsu, pa-
liwa , które wspomoże rozwój biznesu. Perspektywy branży wyglądają więc
bardzo obiecująco. Tylko od nas zależy, jak wykorzystamy ten potencjał.
ANDRZEJ ZAWADKA
Faktoring jako outsourcing działań
związanych z zarządzaniem należnościami
Faktoring, chociaż jest jedną z najmłodszych usług finansowych na polskim
rynku, często dopiero poznawaną przez przedsiębiorców, cieszy się coraz
większym zainteresowaniem. Co jest tego powodem? Wielu w faktoringu
widzi jedynie alternatywne zródło finansowania firm, które wyczerpały
swoją zdolność do zaciągania kolejnych zobowiązań kredytowych. Jednak
coraz więcej przedsiębiorców dostrzega inne zalety faktoringu, związane
z kompleksowym wspomaganiem procesu zarządzania należnościami.
Po podpisaniu umowy instytucja faktoringowa (faktor) przejmuje sze-
reg obowiązków spoczywających do tej pory na wewnętrznych służbach
firmy i skutecznie wyręcza je w wielu czynnościach. Przed rozpoczęciem
współpracy faktor w imieniu klienta weryfi
kuje sytuacjÄ™ odbiorcy (kon-
trahenta), a w trakcie realizacji umowy informuje klienta o każdym ne-
gatywnym sygnale świadczącym o osłabieniu standingu odbiorcy. Dzięki
stałej współpracy z wywiadowniami gospodarczymi, ubezpieczycielami
czy dostępowi do szerokiego wachlarza rejestrów dłużników instytucja
finansowa dysponuje informacjami o podmiotach gospodarczych funkcjo-
nujących na naszym rynku, jak również na rynkach zagranicznych.
W ramach usługi faktoringowej faktor nie tylko finansuje nabywane od
klienta niewymagalne, bezsporne wierzytelności, ale również ewidencjonu-
je je, inkasuje i rozlicza, przekazujÄ…c klientowi raporty stanu wzajemnych
rozrachunków. W przypadku wierzytelności przeterminowanych faktor
podejmuje działania mające na celu jak najszybsze uzyskanie należnej od
odbiorcy płatności. Proces dochodzenia wierzytelności składa się z dwóch
etapów: tak zwanej windykacji miękkiej (ponaglania) oraz dochodzenia
należności na drodze sądowej i komorniczej. Ponaglanie dokonywane
przez faktora polega na wysyłaniu monitów i telefonicznym upominaniu
94 | ANDRZEJ ZAWADKA
odbiorców, wyłącznie z wysłaniem ostatecznego wezwania do zapłaty. Jeśli
windykacja miękka nie przynosi oczekiwanego skutku, przygotowywany
jest pozew sądowy, a po uzyskaniu nakazu zapłaty sprawę kieruje się do
egzekucji komorniczej. Cały ten proces przebiega pod ścisłym nadzorem
faktora, a brak bezpośredniego zaangażowania klienta nie pogarsza relacji
między dostawcą a odbiorcą.
Skorzystanie z umowy dotyczącej faktoringu pełnego (bez regresu)
umożliwia klientowi pozbycie się ryzyka wypłacalności związanego z rea-
lizowanymi transakcjami handlowymi zarówno krajowymi, jak i za-
granicznymi i przeniesienie ryzyka na faktora. Klient nie musi bezpo-
średnio zawierać z ubezpieczycielem umowy o ubezpieczenie należności
handlowych i uczestniczyć w trudnym procesie negocjowania warunków
polisy. Faktoring pełny daje możliwość selektywnego podejścia do ryzyka
i ubezpieczenia tylko wybranych odbiorców, podczas gdy w przypadku
umowy indywidualnej ubezpieczyciel zawsze wymaga od klienta przeka-
zania do ubezpieczenia całego portfela wierzytelności. Faktoring pełny po-
nadto umożliwia klientowi wyksięgowanie należności handlowych z jego
ksiąg, co wpływa korzystnie na strukturę bilansu, poprawia rentowność
działalności, a także wskazniki finansowe.
Faktoring jest również skutecznym narzędziem, które wspomaga
rozwój i wpływa na strategię sprzedażową i finansową przedsiębiorstwa.
Firma ma zagwarantowany stały dopływ środków, ograniczony jedynie
wielkością sprzedaży i jakością swoich odbiorców. To wszystko pozwa-
la na planowanie przepływów finansowych w firmie oraz na terminowe
realizowanie zobowiązań. Przedsiębiorca ma możliwość uzyskania atrak-
cyjniejszych cen u swoich dostawców, czy też sam jest w stanie zaoferować
odbiorcom bardziej konkurencyjne warunki handlowe.
Rynek faktoringowy ewoluuje, dostosowując się do coraz większych
oczekiwań klientów, również w zakresie zarządzania należnościami. Wy-
brani faktorzy proponują produkt faktoringowy, który jest jednolitym
międzynarodowym rozwiązaniem dla fi
rm działających na rynkach róż-
nych krajów. Oferuje umowę finansowania oraz zarządzania należnościa-
mi, skierowaną do całej grupy kapitałowej, z uwzględnieniem lokalnych
wymogów dotyczących poszczególnych spółek zależnych lub oddziałów.
RozwiÄ…zanie to usuwa ograniczenia geograficzne, kulturowe i handlowe,
jak również uwalnia czas klienta oraz jego zasoby ludzkie, umożliwiając
skoncentrowanie się na podstawowej działalności i rozwoju grupy.
FAKTORING JAKO OUTSOURCING | 95
Konkludując, można stwierdzić, że faktoring jest usługą polegającą na
finansowaniu wierzytelności oraz outsourcowaniu ich zarządzania, a więc
sprawowania kontroli nad odbiorcami i utrzymania ich zdrowego portfela.
KRZYSZTOF TEMPES
Faktoring jako narzędzie finansowe
wspierajÄ…ce proces restrukturyzacji firmy
Faktoring coraz poważniej wspiera rozwój polskich przedsiębiorstw. Wy-
nika to między innymi ze zdecydowanie łatwiejszego dostępu do finanso-
[ Pobierz całość w formacie PDF ]